PELATIHAN PERPAJAKAN PERUSAHAAN

Explore Training Details Below

Jadwal Training Selanjutnya

Date Topic Training" Investment  

Silabus

DESKRIPSI PELATIHAN

Pelatihan Perpajakan ini membahas berbagai peraturan perpajakan yang berlaku serta pengaruhnya perusahaan dan penyajian kewajaran penyajian laporan keuangan suatu perusahaan. Pembahasan tidak hanya menekankan pada penguasaan peraturan perpajakan namun juga menekankan bagaimana aplikasi peraturan tersebut dalam perusahaan. Peserta diharapkan dapat melakukan analisis terhadap transaksi perusahaan yang terkait dengan perpajakan dan menyajikannya dalam laporan keuangan. Peraturan perpajakan secara langsung akan mempengaruhi kondisi perusahaan, sehingga akan mempengaruhi keputusan bisnis yang diambil perusahaan. Pemahaman tersebut dapat membantu dalam melakukan audit atas transaksi dan akun yang terkait dengan perpajakan. Dalam beberapa pertemuan akan dibahas mengenai aspek etika perpajakan.

TUJUAN PELATIHAN

1. Memahami aplikasi pajak, baik dari sisi pelaporan pajak dan penyajian pajak dalam laporan keuangan.

2. Memahami pengaruh pajak dalam penyajian laporan keuangan.

3. Memahami dampak peraturan pajak terhadap keputusan bisnis.

4. Memahami pentingnya etika dalam perpajakan.

 

METODE PELATIHAN

Fokus Pelatihan pada kemampuan & Pengajaran dilakukan dengan pendekatan cases based learning yaitu dengan menjelaskan konsep melalui kasus. Peserta dimotivasi untuk aktif dalam mencari dan menggali Peraturan Perpajakan yang terkait agar terbiasa dalam mendapatkan sumber hukum yang terbaru dalam menyelesaikan kasus pajak.

MATERI PELATIHAN

Modul 1

Sistem Perpajakan di Indonesia dan Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan (I)

1. Kebijakan:

  • Definisi Pajak Fungsi Pajak Azas perpajakan

2. Administrasi:

  • Stelsel pajak Sistem pemungutan
  • Jenis-jenis pajak
  • Hukum formal dan material
  • Teori Pajak

Modul 2

Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan

1. Sistem Self Assesment: Pendaftaran Pelaporan Pembayaran

2. Pembetulan SPT

3. Pembayaran Pajak

4. Pelaporan

5. Pencatatan dan pembukuan

6. Pembetulan SPT

Modul 3

Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan (II)

1. Pemeriksaan dan Penyidikan Pajak

2. Ketetapan Pajak

3. Penagihan Pajak dan Penagihan Pajak dengan Surat Pajak

4. Sanksi-sanksi Pajak

5. Restitusi

6. Tata cara keberatan

7. Tata cara Banding

8. Pengadilan Pajak

9. Peninjauan Kembali pajak

 

Modul 4

Pajak Penghasilan

1. Subyek dan Obyek Pajak dan pengecualiannya

2. Bentuk Usaha Tetap:

  • Pengertian BUT
  • Obyek Pajak Bentuk Usaha Tetap Penghitungan Pajak Terhutang BUT

3. Biaya yang boleh dikurangkan dan pengecualiannya

4. Kompensasi kerugian

5. Penyusutan, amortisasi dan revaluasi aktiva

6. Penentuan harga perolehan

7. Pajak Final

8. Norma penghitungan

9. Hubungan istimewa

 

Modul 5

Pajak Penghasilan untuk transaksi khusus

1. PPh pasal 4 ayat 2

2. Kredit pajak luar negeri (PPh 24)

3. Ketentuan Khusus PPh atas transaksi /

  • industri tertentu misal: Penghasilan modal ventura Transaksi pasar modal
  • Penghasilan yang dibebankan pada
  • keuangan negara/daerah
  • Konstruksi
  • Pajak Penghasilan atas Dana
  • Pensiun
  • Restrukturisasi utang
  • Holding Company, Merger dan Akuisisi
  • Pelayaran, Penerbangan, Pengeboran dan Dana Pensiun Derivatif

 

Modul 6

Rekonsiliasi Fiskal

1. Rekonsiliasi Laba Komersial dengan Laba Fiskal

2. Beda Permanen dan Temporer

3. Perhitungan pajak terhutang

4. Kredit Pajak

5. Pajak akhir tahun (PPh 28 dan PPh 29)

 

Modul 7

Penyelesaian pajak akhir tahun, Angsuran Pajak dan Pajak dalam Laporan Keuangan

1. Cicilan pajak (PPh 25)

2. Pencatatan akuntansi: Angsuran pajak Kredit pajak Pajak akhir tahun Beban pajak Pajak tangguhan

3. Etika dalam pelaporan Pajak

 

Modul 8

Pajak dipotong/dipungut pihak Lain (withholding tax) – 21, 22, 23, 26

1. Pemotong Pajak

2. Penerima penghasilan yang dipotong

3. Obyek Pajak

4. Pengurangan yang diperbolehkan

5. Penghasilan Tidak Kena Pajak

6. Penghitungan Pph 21, 22, 23 dan 26

7. Penghasilan yang dikenakan Pph Final

8. Pencatatan akuntansi atas pajak dipotong/dipungut

 

Modul 9

Konsep Dasar PPN dan PPnBM

1. Karakteristik dan Mekanisme Pengedaan PPN dan PPnBM

2. Objek pajak dan yang dikecualikan

3. Pengusaha Kena Pajak

4. Penyerahan dan Bukan Penyerahan

5. Barang dan Jasa Kena Pajak

6. Daerah Pabean dan Kawasan Berikat

7. Saat dan tempat terutang

8. Faktur pajak, nota retur

9. Dasar Pengenaan Pajak

10. Hubungan istimewa dan kaitannya dengan DPP

11. Penghitungan dan pelaporan

12. Kredit pajak masukan

13. Pencatatan transaksi PPN dan PPnBM

Modul 10

Ketentuan Khusus PPN dan PPnBM

1. Fasilitas khusus di bidang PPN/PPnBM: tidak dipungut, dibebaskan

2. PPN dan PPnBM atas penyerahan kepada pemungut pajak

3. Ketentuan atas Transaksi/ Industri Khusus :

  • Apartemen, real estate dan konstruksi Dan Emas
  • Transaksi syariah Pedagang Eceran (Retail) Leasing
  • Kegiatan membangun sendiri

 

Modul 11

Konsep Dasar Pajak Internasional

1. Konsep dasar Perpajakan Internasional

2. Pemajakan transaksi lintas negara

3. Konsep juridical versus economic double taxation

4. Sumber hukum perpajakan internasional

5. Aspek Internasional Undang-undang PPh

6. Konsep Anti-tax avoidance

7. Pengertian danTujuan Penghindaran Pajak Berganda (P3B)

 

Modul 12

Penghindaran pajak berganda

  1. Tax Treaty :
  2. Pembagian Hak Pemajakan atas: Business Profits : Definisi BUT Capital Income Metode pencegahan pajak berganda

3.  Ketentuan-ketentuan lain: Exchange of information, Mutual Agreement Procedure, Non-Discrimination

4. Treaty Shopping

5. Aplikasi pajak internasional dalam perusahaan multinasional

 

Modul 13

Strategi Perencanaan dan Manajemen Pajak Perusahaan

1. Konsep dasar strategi dan perencanaan pajak

2. Penghindaran pajak dan penyelundupan pajak

3. Teknik dasar manajemen pajak dan perencanaan pajak misal optimalisasi biaya yang dapat dikurangkan, efisiensi administrasi

4. Berapa contoh keputusan manajemen : Pemberian dalam bentuk natura Biaya setelah pajakPendanaan investasi

5. Pengaruh pencatatan dan sistem akuntansi dalam manajemen dan perencanaan pajak

6. Etika dalam manajemen pajak

 

Trainer : Spectracentre Trainer Team

Tanggal Training

Rabu - Jum'at , 25 September 2019 - 27 September 2019

Investasi

Rp.5,500,000

Certification

-

Form Pendaftaran